Hậu “Pháo” cùng chị gái Nguyễn Thị Hằng bị truy tố – Ảnh: Bộ Công an
Theo cáo trạng vừa được Viện Kiểm sát nhân dân tối cao ban hành, ngoài bị cáo buộc chi 132 tỉ hối lộ nhiều lãnh đạo tỉnh, chủ tịch Tập đoàn Phúc Sơn Nguyễn Văn Hậu (thường gọi Hậu “Pháo”) còn bị truy tố tội vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng và vi phạm quy định về đấu thầu gây hậu quả nghiêm trọng.
Bán hơn 1.300 lô đất thu về 3.500 tỉ
Theo cáo trạng, trong thời gian từ năm 2011-2022, Tập đoàn Phúc Sơn, Công ty Thăng Long của Nguyễn Văn Hậu được các sở ngành của tỉnh Vĩnh Phúc đồng ý cho chuyển nhượng các lô đất thuộc 4 dự án Phúc Sơn 1, Phúc Sơn 2, Tứ Trưng và chợ đầu mối.
Tuy nhiên, quá trình triển khai bán các lô đất tại 4 dự án trên, Hậu “Pháo” đã chỉ đạo nhân viên sử dụng 2 hệ thống sổ sách kế toán tài chính để thực hiện việc giả mạo, khai man doanh thu.
Cụ thể, một hệ thống để theo dõi các khoản tiền thu theo hợp đồng để hạch toán, kê khai, báo cáo thuế, còn một hệ thống sổ sách khác để theo dõi riêng các khoản tiền thu ngoài hợp đồng của khách hàng, để ngoài không ghi nhận trên sổ sách.
Cựu bí thư, cựu chủ tịch tỉnh Vĩnh Phúc cùng nhiều cựu lãnh đạo tỉnh bị truy tố – Ảnh: Bộ Công an
Viện Kiểm sát cáo buộc việc kê khai không đầy đủ các khoản thu trong hoạt động bán đất của Tập đoàn Phúc Sơn nhằm trốn tránh nghĩa vụ tài chính, gây thiệt hại cho tài sản Nhà nước.
Theo cáo trạng, Nguyễn Văn Hậu chỉ đạo chị gái là Nguyễn Thị Hằng (phó tổng giám đốc tập đoàn) và các nhân viên là kế toán trưởng, trưởng ban kinh doanh trực tiếp bán hoặc thông đồng, cấu kết với giám đốc Công ty Nam Á là Trần Hữu Định để chuyển nhượng quyền sử dụng đất tại 4 dự án.
Kết quả điều tra cho thấy Tập đoàn Phúc Sơn, Công ty Thăng Long đã bán tổng cộng 1.317 lô đất tại 4 dự án bất động sản cho 799 khách hàng, thu hơn 3.500 tỉ đồng.
Hậu “Pháo” chỉ đạo bỏ ngoài sổ sách hơn 2.000 tỉ
Thực hiện việc khai gian số liệu kinh doanh trên 2 hệ thống kế toán, trong hơn 3.500 tỉ thu từ việc bán các lô đất, các nhân viên của Tập đoàn Phúc Sơn chỉ khai doanh thu hơn 1.400 tỉ để hạch toán, kê khai, báo cáo thuế. Hơn 2.000 tỉ đồng còn lại không được kê khai, hạch toán sổ sách của doanh nghiệp này.
Ngoài việc chỉ đạo cấp dưới thực hiện hành vi khai gian để ngoài sổ sách số liệu doanh thu, Nguyễn Văn Hậu còn thay mặt Tập đoàn Phúc Sơn, Công ty Thăng Long trực tiếp ký tổng cộng 314 hợp đồng các loại, 859 phiếu thu và 463 hóa đơn giá trị gia tăng để bán 1.317 lô đất trên, cáo trạng nêu.
Kết quả giám định tư pháp xác định việc để ngoài sổ sách hơn 2.000 tỉ tại Tập đoàn Phúc Sơn gây thiệt hại tài sản Nhà nước tổng số 504 tỉ đồng thuế thu nhập doanh nghiệp và thuế giá trị gia tăng.
Viện Kiểm sát xác định ông Nguyễn Văn Hậu đã thực hiện các hành vi trên gây thiệt hại tài sản Nhà nước tổng số tiền 504 tỉ đồng.
Bà Nguyễn Thị Hằng (chị gái của Hậu) bị cáo buộc thực hiện hành vi tiếp nhận, quản lý tiền thu ngoài hợp đồng của khách hàng mua đất tại 4 dự án nêu trên.
Khi khách hàng thanh toán tiền, căn cứ việc thống nhất giữa Nguyễn Văn Hậu với ban tài chính – kế toán, ban kinh doanh về số tiền trong và ngoài hợp đồng đối với từng lô đất, Hằng sẽ chỉ đạo cấp dưới nhập dữ liệu vào 2 file dữ liệu trong máy tính, cáo trạng nêu.
Trong đó một file theo dõi số tiền thu theo hợp đồng vào tài khoản của các công ty để hạch toán, kê khai và một file theo dõi số tiền thu ngoài hợp đồng chuyển cho Nguyễn Văn Hậu quản lý, sử dụng, cáo trạng nêu.
Bà Hằng còn bị cáo buộc đã phối hợp, trực tiếp ký 446 hợp đồng các loại và 535 phiếu thu tiền để bán hơn 1.200 lô đất, thu tổng số tiền 3.300 tỉ. Trong đó có 1.900 tỉ Tập đoàn Phúc Sơn không kê khai, hạch toán sổ sách.
Hành vi của bà Hằng bị cáo buộc gây thiệt hại cho Nhà nước hơn 485 tỉ gồm hơn 360 tỉ đồng tiền thuế thu nhập doanh nghiệp và hơn 123 tỉ đồng tiền thuế giá trị gia tăng.
