Chứng khoán ACB bị phạt vì sai sót hồ sơ trái phiếu

Thanh tra Ủy ban Chứng khoán Nhà nước vừa ban hành quyết định về việc xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực chứng khoán và thị trường chứng khoán đối với Công ty TNHH Chứng khoán ACB (ACBS).

ACBS bị phạt vì sai sót hồ sơ trái phiếu

Theo đó, ACBS bị phạt 275 triệu đồng do hồ sơ công bố thông tin cho hai đợt phát hành trái phiếu ngày 23-7-2024 và 21-8-2024 của Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam (VIB). 

Hồ sơ này do ACBS đóng vai trò tư vấn, lập và rà soát trước khi gửi cơ quan quản lý nhưng lại thiếu nội dung bắt buộc, cụ thể là không nêu rõ thời gian giải ngân nguồn vốn thu được từ phát hành trái phiếu theo quy định.

Cơ quan thanh tra cho biết phần kế hoạch sử dụng tiền thu được từ trái phiếu không nêu rõ thời gian giải ngân theo quy định của Thông tư 122/2020 của Bộ Tài chính.

Ngoài ra, ACBS còn bị phạt 65 triệu đồng vì báo cáo không đúng thời hạn theo quy định. Các tài liệu nộp chậm gồm báo cáo đánh giá rủi ro về rửa tiền năm 2024, báo cáo quản trị rủi ro bán niên năm 2025 và danh sách người hành nghề chứng khoán năm 2024. Như vậy, ACBS bị phạt tổng số tiền 340 triệu đồng.

Trước đó, trong tháng 9, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước đã xử phạt ACBS vì công bố thông tin sai lệch. Công ty đã phát hành bản thông báo về chứng quyền có bảo đảm nhưng nội dung không thống nhất so với bản cáo bạch đã nộp cho cơ quan quản lý.

Với vi phạm này, ACBS bị phạt 150 triệu đồng và buộc phải hủy bỏ hoặc cải chính thông tin theo quy định pháp luật.

ACBS đang kinh doanh ra sao?

Trong quý 3, ACBS tiếp tục ghi nhận kết quả kinh doanh tích cực, trong đó hoạt động tự doanh đóng vai trò chủ lực với lãi gộp hơn 255 tỉ đồng, tăng 55% so với cùng kỳ năm trước. Mảng môi giới cũng có sự cải thiện đáng kể khi mang về hơn 41 tỉ đồng, gấp 3,7 lần, còn hoạt động đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn (HTM) đóng góp gần 216 tỉ đồng, tăng 2,7 lần. 

Doanh thu cho vay tăng mạnh lên hơn 319 tỉ đồng, tăng 74%. Tuy nhiên, công ty phải trích gần 275 tỉ đồng chi phí dự phòng và chi phí liên quan, gấp 2,2 lần cùng kỳ, tạo áp lực đáng kể lên lợi nhuận.

Lũy kế 9 tháng, ACBS ghi nhận lãi ròng hơn 736 tỉ đồng, tăng 35%. Tự doanh và đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn vẫn là hai trụ cột tăng trưởng chính. Riêng tự doanh mang về hơn 301 tỉ đồng, trong đó lãi bán tài sản tài chính ghi nhận thông qua lãi, lỗ đạt gần 192 tỉ đồng, chủ yếu từ giao dịch cổ phiếu.

Công ty cũng ghi thêm 98 tỉ đồng chênh lệch đánh giá lại tài sản tài chính, dù thấp hơn mức hơn 118 tỉ đồng của cùng kỳ năm trước.

ACBS đặt mục tiêu lãi trước thuế 1.350 tỉ đồng năm 2025. Với kết quả hơn 910 tỉ đồng sau 9 tháng, công ty đã thực hiện được 67% kế hoạch. 

Tính đến ngày 30-9, tổng tài sản vượt 39.400 tỉ đồng, tăng mạnh so với đầu năm. Dư nợ cho vay đạt gần 16.300 tỉ đồng, chủ yếu là cho vay giao dịch ký quỹ. Danh mục đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn đạt hơn 15.400 tỉ đồng, trong đó tiền gửi có kỳ hạn tại các ngân hàng chiếm tới 14.300 tỉ đồng. Nguồn vốn vay ngắn hạn cũng mở rộng lên gần 24.500 tỉ đồng, với Ngân hàng BIDV cấp hơn 4.900 tỉ đồng.